应收账款质押贷款是什么意思？

　　应收账款质押是一种权利质押，是指以所有权之外的财产权为标的物而设定的质押。

　　附注：用于质押的应收账款必须具备以下特征

　　（1）可转让性，即用于设立质押的应收账款必须是依照法律和当事人约定允许转让的。

　　（2）特定性，即用于设立质押的应收账款的有关要素，包括金额、期限、支付方式、债务人的名称和地址、产生应收账款的基础合同、基础合同的履行程度等必须明确、具体和固定化。

　　（3）时效性，即用于设定质押的应收账款债权必须尚未超过诉讼时效。诉讼时效超过，便意味着债权人的债权从法律权利已蜕变为一种自然权利。

　　应收账款质押贷款操作流程：

　　业务概述

　　应收账款质押是指借款人以其自有的或第三人的应收账款债权向银行设定质押担保，以获得贷款满足其资金需要的行为。 贷款对象及债务人

　　1、应收账款质押贷款对象限于与我公司有较稳定业务往来关系、信用等在AA 级以上的企事业法人客户。

　　2、应收账款债务人应为信用等级为AAA 级的大中型企业；信用评级在AAA 级以下的，必须达到银行要求的标准。债务人应属与借款人有长期紧密供销关系的下游企业，同时符合以下条件：

　　（1）信用记录良好，近两年未发生拖欠金融机构贷款本息的情况；

　　（2）无恶意拖欠上游企业款项的行为；

　　（3）生产经营正常，现金流量充足，无重大经济纠纷或资不抵债等潜在风险；

　　（4）须是卖方的非关联企业 贷款期限与应收账款出质要求

　　3、应收账款质押贷款主要用于满足借款人流动资金需求，贷款期限不超过一年，且不得超过质押应收账款的有效期限。

　　4、应收账款包括下列权利：

　　（1）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；

　　（2）出租产生的债权，包括出租动产或不动产；

　　（3）提供服务产生的债权。

　　5、应收账款应具有真实的交易背景，设立应当合规合法，符合法律规定的要件和相关要求。在发放贷款前，应收账款应为尚未设定任何担保关系且无暇疵的债权。

　　6、应收账款价值仅指对卖方根据商务合同的约定应向买方收取的扣除预付款、已付款、佣金、销售折扣等后的款项净额。出质时，其账龄不超过一年。