如果房贷利息能够抵扣个税，广大“房奴”能省多少钱？最新的消息是，个税改革方案已经提交至国务院，《个人所得税法》修订草案也即将上交全国人大审议，其中就包括房贷利息抵扣个税的内容。其实，近几年不断有关于税改革的消息传出，从呼吁提高个税起征点到把单一的“工薪税”改为综合征收，个税改革的呼声越来越高。

诉求

交税加上还贷款，月收入近万日子仍然紧巴巴

不久前，30多岁的胡先生贷款买了一套100多万的房子，每个月需要还款6000多元，尽管月收入近万，胡先生仍然觉得日子过得紧巴巴的。“现在除了还贷款，还要交700元左右的个税，如果可以去掉房贷利息之后再扣税，我就能轻松一点了。”胡先生说。

记者了解到，我国实行的是分类税制，将个人所得分为11大类，其中工薪所得、个体工商户所得为超额累进制，工薪所得累进税率从3%逐级提升到45%；其他包括稿酬，劳务所得，特许权使用费，利息、股息、红利所得、财产转让所得等9类收入均为比例税，税率多为20%，工薪阶层是目前个税缴纳的主体。

此次酝酿的个人所得税税制改革，除了研究以家庭为单位征收个税，还可能把房贷利息、抚养小孩和赡养老人的费用扣除再来征税。其中房贷利息抵税无疑是像胡先生这样的“房奴”最为关心的一项。

利好

房贷利息抵税最受关注，工薪族一年或省出半月工资

假如房贷利息能够抵扣个税，一个普通的工薪族能省多少钱？米多财富理财师胡巧侠算了这样一笔账：抵税前：应纳税所得额=税前工资-三险一金个人缴费-3500；抵税后：应纳税所得额=税前工资-三险一金个人缴费-房贷利息-3500（养老保险、医疗保险、失业保险、住房公积金为单位和个人共同缴纳，生育保险和工伤保险由单位缴纳）。

假如购买一套价值200万的住宅，首付60万，其余商业贷款140万，贷款期限30年。以此计算，月均还款7430元，其中利息3541元。假设每月工资扣除三险一金个人缴费后为10000元，抵税前：应纳税额=（10000-3500）*20%-555约为745元；抵税后：应纳税额=（10000-3500-每月房贷利息3541）*10%-105约为190.9元。年节税额=（745-190.9）*12=6649.2元。也就是说，月收入10000元的工薪族在房贷抵扣利息后，一年能省出大半个月的工资。

分析

收入越高、房产价值越高，抵扣个税越多

胡巧侠告诉记者，采用这种方法抵扣个税，收入越高、购买的房产价值越高，能够抵扣的个税也越多。她举例说明：假设A购买一套价值250万元的普通住宅，首付20%为50万元，剩余200万元商业贷款，贷款期限20年，房贷利息一共能抵扣个税33万元左右；B购买了一套价值1000万元的豪宅，40%首付为400万元，剩余600万元进行商业贷款，贷款期限同样为20年，总的房贷利息抵扣个税能达到222万元左右。由此计算，后者抵扣的金额竟接近前者的总房价，差距十分巨大。

对此，有市民质疑，如果仅仅以这样最简单的理解，将工资去掉房贷利息后缴纳个税，显然对购买高档住宅且工资水平较高的人群减负效果更加明显。这样会不会引起另一方面的不公平，造成穷人更穷、富人更富？

建言

房贷利息抵扣个税需规范，高收入群体应有所限制

“个税改革的目的应该是降低低收入人群的税负，所以对高收入人群抵扣的额度应该有一个限制。”财税专家、山东财经大学经济研究中心主任潘明星说，“首套房以外的房产贷款利息在抵扣时也应该有限制，目前我国的房地产税也在起草过程之中，首套房或许免征房地产税，但二套房、三套房等不会免除，如果房贷利息可以抵扣个税，相当于把房地产税又抵消了一部分，这与政策的初衷是相违背的。”

潘明星认为，个税改革是要建立综合与分类相结合的个人所得税制，这是一件复杂的事，不能仅仅把房贷利息抵扣个税这一项单独拿出来。“之所以迟迟没有实行综合税制，一方面是因为税务机关缺乏对个人多元化收入的有效监控手段，另一方面是规定的费用扣除项目，比如个人职业发展、再教育的费用，抚养孩子、赡养老人的费用等，要准确核实并不容易。”潘明星说。他表示，当前国家税务总局正在推进《互联网+行动计划》，《税收征管法》也正在修改，探索建立个人税号制度，建立健全个人收入和财产信息系统，个人收入监控逐步到位，这为实施综合与分类相结合的个税制度创造了条件。