“小康不小康，关键看老乡。”农村贫困人口是全面建成小康社会的短板，亟待补齐，以便在加强薄弱领域中增强发展后劲。补齐短板是系统工程，需多措并举，笔者认为关键是建立长效机制，提高农民通过劳动脱贫致富的能力，而精准扶贫贷款就是一个好办法。

精准扶贫贷款在全国各地实践较多，尽管模式不尽相同，比如推动主体、贴息力度和覆盖面等有差异，但机理相似，其核心是通过贴息，引导资金流向农村，流向劳动的贫困农民，服务农业生产。

精准扶贫贷款的优点

首先是激励和奖励农民劳动。精准扶贫贷款给贫困农民提供生产的本钱，购买各种生产资料，改善了贫困农户的生产条件，增强农民的参与度。农民使用几年后还完贷款，获得了剩余价值，是农民劳动的成果，是对农民劳动的奖励。

其次，政府主导是保障。推行精准扶贫贷款模式肯定会有风险，难点是如何防控道德风险，尤其是恶意违约风险。如果没有政府建立的风险防护网，没有风险补偿基金，银行将很难有所作为，精准扶贫贷款也将难以持续。

第三，撬动银行资金流向农村，扩大内需。精准扶贫贷款以贴息作为支点和切入点，发挥乘数效应，把数倍资金引向农村，是用很“便宜”的资金服务农业生产建设，降低农业生产成本，带动消费和投资，扩大了整个农村地区的有效需求。

第四，降低金融体系风险。从微观个体看，精准扶贫贷款的贴息降低了农业生产的资金成本，降低了银行贷款的市场风险。而从宏观全局看，精准扶贫贷款更是将资金引向生产领域，不仅改善了贫困地区的金融服务，还避免了过多资金在金融体系里“打转转”，降低了整体金融体系的系统性风险。

第五，分类扶持扶真贫。精准扶贫贷款是为贫困人口量身定做专属金融产品，是“穷人贷款”，是“扶真贫，真扶贫，干实事”。

推动农村扶贫贷款，还需重视四点

精准扶贫贷款设计精巧，操作简便，修正完善后可在全国复制推广。从全国“推动区域协调发展”的角度看，为引导更多资金流向贫困地区，推动农村扶贫，还需重视以下工作：

一是改善资金流向。要加大财政扶贫投入，加大对贫困地区的转移支付。发挥政策性金融和商业性金融的互补作用，开辟新的扶贫资金渠道，特别是要重视基础货币向贫困农村的投放。目前，我国外汇占款下降，央行货币政策主动性增强，建议利用这一大好时机。央行在基础货币投放的再贷款渠道，比如信贷资产质押再贷款、抵押补充贷款、中期借贷便利（MLF)等，加强服务贫困农户，尤其是中西部地区。

二是争取税收优惠，减轻发放精准扶贫贷款银行的税负。目前金融业正进行营改增试点，由于银行业进项税额抵扣比一般行业要少，所以营改增后的初期，银行实际承担税负可能会上升。如果对从事精准扶贫贷款的银行实行税收优惠，将大大调动银行发放精准扶贫贷款的积极性和主动性。

三是在农村贫困地区推广PPP模式。财政可通过推广PPP模式，调动各种社会资本参与扶贫，解决农村中长期投资问题，健全农村基础设施投入长效机制，扩大贫困地区基础设施覆盖面，因地制宜解决通路、通水、通电、通网络等问题。

四是创新扶贫方式，探索“互联网+扶贫”。要主动迎接“互联网+”的挑战，再造贫困农村扶贫流程，缩短扶贫链条，提高扶贫透明度和资金使用效率。在“互联网+扶贫”方面，政府可多做资金扶持和引导工作。