在这轮信贷风险释放周期，和国有大行、股份行相比，地方中小银行的风险抵御能力往往更为脆弱。

近日，21世纪经济报道记者统计了27家千亿规模城商行的2015年年报，不良贷款率下降的仅3家。包括大连银行从2014年奇高的5.59%，降为3.89%，而江西银行和长沙银行不良率分别比上年微降0.02个和0.03个百分点。

以上统计结果与银监局披露的情况相符，其披露去年全国城商行不良贷款为1.4%，比上年上升0.24个百分点。不良贷款余额1213亿元，比上年增加41.87%。

值得注意的是，在记者的统计中不少城商行关注类贷款余额和占比都显著增加，甚至翻了数倍。例如，富滇银行去年关注类贷款为38.85亿元，比上年增长124.7%；华融湘江银行为39.22亿元，比上年增长195.1%，长沙银行为16.25亿元，比上年增长146.6%。

关注类贷款，在技术层面暂未体现为不良资产，但往往是资产质量“劣变”的预警。

对城商行而言，不良资产的形成，常有浓厚的区域行政色彩。

“我行作为地方银行，前期按照地方政府的及监管部门的要求，对实体经济和中小企业进行了风险缓释，导致我行信贷资金暂不能从某些高风险行业和企业迅速压退，带来了风险积累。” 湖北银行在年报中坦言。

更为普遍的是，经济去杠杆，成为城商行共同面临的新挑战。一位股份行分行行长指出：“僵尸企业的出清过程实际也是银行形成不良资产的过程。”

在吉林银行看来，未来经营可能面临的主要外部风险之一，是供给侧改革不断深化，其中“去产能、去库存、去杠杆、降成本”等措施，均对企业信贷需求有较大影响，银行将可能面临企业信贷需求萎缩、信贷资产恶化，甚至借款企业破产的局面。

实际上，富滇银行、贵阳银行等，均提及了这一压力。

在处置不良资产过程中，城商行普遍加大清收对业绩的考核权重。

汉口银行表示，“派驻督导员，对不良贷款余额大、不良贷款高的分支行实行重点督导，考核与清收业绩挂钩。”

作为银行抵御风险能力的核心指标之一，去年多家银行的资本充足水平出现下滑。前述27家样本银行中，核心一级资本充足率下滑的有12家。其中，乌鲁木齐银行下滑2.29个百分点至11.08%，苏州银行下滑1.01个百分点至10.67%。

今年4月初，广东银监局督导辖内法人城商行与主要股东沟通，通过减少分红、增提拨备、核销不良等措施，提高资本充足水平。据各行制定的2015年度利润分配预案，广东辖内已有两家银行明确不分红；有3家合计减少分红不低于3亿元，分红比例不高于上年水平。与此同时，当地各行增提一般风险准备14.33亿元，同比增长16.45%。